Інвестиційна декларація

Затверджено
Радою Відкритого недержавного
пенсійного фонду "ПОКРОВА"

Протокол № 1 від 4 серпня 2008 р.

ІНВЕСТИЦІЙНА ДЕКЛАРАЦІЯ
Відкритого недержавного пенсійного фонду "ПОКРОВА"

Інвестиційна декларація розроблена на підставі Статуту Відкритого недержавного пенсійного фонду "ПОКРОВА" (далі - Фонд "ПОКРОВА"), законодавства України та відображає основні напрями інвестиційної політики Фонду "ПОКРОВА".

Визначення термінів

Спеціальні терміни, що застосовуються за текстом цієї інвестиційної декларації вживаються у значенні, що визначено Законом України „Про недержавне пенсійне забезпечення", іншими чинними нормативно-правовими актами, що регулюють правовідносини у сфері недержавного пенсійного забезпечення.

Розділ 1. Загальні відомості про Фонд "ПОКРОВА"

Повне найменування: Відкритий недержавний пенсійний фонд "ПОКРОВА" Код ЄДРПОУ: 35822572

Зареєстрований у Дніпровській районній у м. Києві державній адміністрації, реєстраційний номер № 10671020000012550  від 07.04.2008 р. Свідоцтво про державну реєстрацію: серія АОО номер 781535. Вид: відкритий.

Реєстраційний номер відповідно до Державного реєстру фінансових установ: 12102231.

Свідоцтво про реєстрацію фінансової установи: Рішення про видачу від 28.07.2008 року № 151, серія та номер свідоцтва ПФ № 110 від 05.08.2008 р. Код фінансової установи -12.

Місцезнаходження Ради Фонду "ПОКРОВА": 02002, м. Київ, вул. Микільсько-Слобідська, 4г/16

Розділ 2. Мета інвестування пенсійних активів Фонду "ПОКРОВА"

2.1. Метою інвестування пенсійних активів є надійне збереження та приріст пенсійних коштів для забезпечення прав учасників Фонду "ПОКРОВА" щодо отримання ними додаткових до загальнообов'язкового державного пенсійного страхування пенсійних виплат відповідно до вимог Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення", а також для забезпечення своєчасного виконання Фондом "ПОКРОВА" своїх зобов'язань з мінімальними ризиками, що забезпечується виваженою консервативною політикою інвестування та диверсифікацією активів.

Розділ 3. Основні напрями інвестиційної політики Фонду "ПОКРОВА"

3.1. Інвестиційна  політика  Фонду "ПОКРОВА"  орієнтована  на  довгострокові, надійні вкладення, та передбачає:

діяльність в інтересах учасників Фонду "ПОКРОВА";
можливість своєчасного виконання Фондом «ПОКРОВА» зобов'язань перед учасниками;
дотримання мінімального рівня ризику при обранні об'єктів інвестування.

3.2. Інвестиційна стратегія Фонду "ПОКРОВА" визначається як консервативна. Консервативна стратегія передбачає отримання стабільного доходу при мінімальному рівні ризику в цілях збереження і примноження пенсійних накопичень, використання системи контролю ризиків. Така стратегія передбачає розміщення активів у різноманітні фінансові та не фінансові об'єкти інвестування, здійснення операцій з ними з метою поточної оптимізації складу та структури пенсійних активів, підтримання їх збалансованої ліквідності.

3.3. З метою управління ризиками, Фондом "ПОКРОВА" проводиться безперервний аналіз ситуації та можливих ризиків, і прийняття рішень щодо попередження, зменшення або уникнення впливу цих ризиків.

При прийнятті рішення про інвестування активів Фонду "ПОКРОВА", з метою збереження пенсійних коштів, враховуються наступні можливі види ризиків та застосовуються наступні засоби їх мінімізації:

3.4. Основними ознаками інвестиційної привабливості об'єктів інвестування є висока надійність, доходність та ліквідність вкладення коштів в такі об'єкти. Для консервативного інвестора, яким є Фонд "ПОКРОВА", важливим є оптимальне поєднання цих ознак.

З метою дотримання зазначених вище умов інвестування пенсійних активів висуваються такі вимоги щодо окремих об'єктів інвестування:

у частині гарантування повернення пенсійних активів - забезпечення (в різних формах) зобов'язань емітента за цінними паперами;
у частині гарантування дохідності за об'єктами інвестування з фіксованим доходом -наявність доходу за таким об'єктом інвестування за ставкою, що перевищує рівень інфляції;
у частині підтримки ліквідності окремих інвестиційних інструментів - наявність зобов'язань емітента або його гаранта щодо обов'язкового викупу цінних паперів взагалі або за певних обставин.

Розділ 4. Загальні обмеження інвестиційної діяльності з пенсійними активами Фонду "ПОКРОВА"

4.1. Компанія (компанії), що здійснює (здійснюють) управління активами Фонду "ПОКРОВА" відповідно до вимог законодавства (далі – "Компанія з управління активами Фонду "ПОКРОВА"), проводить розміщення пенсійних активів згідно із поточною ситуацією на грошовому, фондовому та інших ринках з метою ефективного управління ними за умови забезпечення надійності та ліквідності вкладень та розумного ступеню ризику, з дотриманням встановлених цією Інвестиційною декларацією обмежень.

4.2. Компанії з управління активами Фонду "ПОКРОВА", під час провадження нею такої діяльності забороняється:

1) формувати пенсійні активи за рахунок позикових (кредитних) коштів;
2) надавати майнові гарантії, забезпечені пенсійними активами, або будь-які кредити (позики) за рахунок пенсійних активів;
3) укладати угоди купівлі - продажу або міни пенсійних активів з обов'язковою умовою зворотного викупу;
4)тримати на банківських депозитних рахунках та в ощадних сертифікатах банків більш як 40 відсотків загальної вартості пенсійних активів пенсійного фонду, при цьому не більше як 10 відсотків загальної вартості пенсійних активів в зобов'язаннях одного банку;
5) купувати або додатково інвестувати в цінні папери одного емітента більш як 5 відсотків загальної вартості пенсійних активів крім цінних паперів, погашення та отримання доходу за якими гарантовано Кабінетом Міністрів України, та у випадках, визначених Законом України „Про недержавне пенсійне забезпечення";
6) купувати або додатково інвестувати в цінні папери, доходи за якими гарантовано Кабінетом Міністрів України, більш як 50 відсотків загальної вартості пенсійних активів;
7) купувати або додатково інвестувати в цінні папери, доходи за якими гарантовано Радою міністрів Автономної Республіки Крим, та облігації місцевих позик більш як 20 відсотків загальної вартості пенсійних активів;
8) купувати або додатково інвестувати в облігації підприємств, емітентами яких є резиденти України, більш як 40 відсотків загальної вартості пенсійних активів;
9) купувати або додатково інвестувати в акції українських емітентів більш як 40 відсотків загальної вартості пенсійних активів;
10) купувати або додатково інвестувати в цінні папери іноземних емітентів більш як 20
відсотків загальної вартості пенсійних активів;
11) купувати або додатково інвестувати в іпотечні цінні папери, визначені
законодавством України, більш як 40 відсотків загальної вартості пенсійних активів;
12) купувати або додатково інвестувати в об'єкти нерухомості більш як 10 відсотків загальної вартості пенсійних активів;
13) купувати або додатково інвестувати в банківські метали більш як 10 відсотків загальної вартості пенсійних активів;
14) купувати або додатково інвестувати в інші активи, не заборонені законодавством України, але не зазначені в статті 49 Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення" більш як 5 відсотків загальної вартості пенсійних активів;
15) емітувати будь-які боргові цінні папери та похідні цінні папери;
16) купувати цінні папери, емітентами яких є зберігач; особи, що здійснюють управління пенсійними активами; адміністратор; аудитор (аудиторська фірма) та особи, що надають консультаційні, агентські або рекламні послуги, з якими пенсійним фондом укладено відповідні договори, та їх пов'язані особи, засновники пенсійного фонду;
17) купувати цінні папери, кредитний рейтинг яких не визначено Рейтинговим агентством або кредитний рейтинг яких відповідає спекулятивному рівню за Національною шкалою, визначеною законодавством України;
18) лридбавати цінні папери емітентів, кредитний рейтинг яких не визначено уповноваженим Рейтинговим агентством або кредитний рейтинг яких відповідає спекулятивному рівню за Національною шкалою, визначеною законодавством України;
19) тримати кошти на банківських депозитних рахунках та в ощадних сертифікатах банків, кредитний рейтинг яких не визначено Рейтинговим агентством або кредитний рейтинг яких відповідає спекулятивному рівню за Національною шкалою, визначеною законодавством України;
20) порушувати інші обмеження щодо інвестування пенсійних активів, що встановлені законами України.

4.3. Купівля-продаж цінних паперів українських емітентів здійснюється з дотриманням вимог Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення" та інших нормативно-правових актів тільки на організаційно оформленому ринку цінних паперів України - фондовій біржі або в торговельно-інформаційній системі, зареєстрованих у встановленому законодавством порядку, які відповідають вимогам, визначеним Законом України "Про недержавне пенсійне забезпечення".

Дозволяється купівля-продаж тих акцій та облігацій українських емітентів, що відповідно до норм законодавства пройшли лістинг та перебувають в обігу на фондовій біржі або в торговельно-інформаційній системі, зареєстрованих у встановленому законодавством порядку, обсяги торгів на яких становлять не менше 25 відсотків від загальних обсягів торгів на організаційно оформлених ринках цінних паперів України (крім цінних паперів, на які здійснюється підписка згідно із законодавством);

4.4. Компанія з управління активами Фонду "ПОКРОВА", здійснює операції з цінними паперами відповідно до вимог чинного законодавства із залученням торговців цінними паперами шляхом укладення відповідних договорів.

4.5. Викладені в цій Інвестиційній декларації обмеження щодо розміщення пенсійних активів є обов'язковими для застосування Компанією з управління активами Фонду "ПОКРОВА", та для контролю з боку банка-зберігача Фонду "ПОКРОВА".

Розділ 5. Вимоги до складу та структури пенсійних активів Фонду "ПОКРОВА"

5.1. Відповідно до Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення" до складу активів Фонду "ПОКРОВА" належать:

1) активи в грошових коштах, у тому числі в іноземній валюті;
2) активи в цінних паперах;
3) інші активи згідно із законодавством України.

5.2. Пенсійні активи в грошових коштах складаються з:

1) грошових коштів, розміщених на банківських депозитних рахунках;
2) грошових коштів, розміщених в ощадних сертифікатах банків;
3) грошових коштів в іноземній валюті;
4) грошових коштів на поточному рахунку.

5.3. Пенсійні активи у цінних паперах складаються з:

1) цінних паперів, погашення та отримання доходу за якими гарантовано Кабінетом Міністрів України, Радою міністрів Автономної Республіки Крим, місцевими радами відповідно до законодавства;
2) акцій та облігацій українських емітентів, що відповідно до норм законодавства пройшли лістинг та перебувають в обігу на фондовій біржі або в торговельно-інформаційній системі, зареєстрованих у встановленому законодавством порядку, обсяги торгів на яких становлять не менше 25 відсотків від загальних обсягів торгів на організаційно оформлених ринках цінних паперів України (крім цінних паперів, на які здійснюється підписка згідно із законодавством);
3) цінних паперів, погашення та отримання доходу за якими гарантовано урядами іноземних держав, при цьому встановлення вимог до рейтингу зовнішнього боргу та визначення рейтингових компаній здійснюються Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку;
4) облігацій іноземних емітентів з інвестиційним рейтингом, визначеним відповідно до пункту 3 цієї частини;
5) акцій іноземних емітентів, що перебувають в обігу на організованих фондових ринках та пройшли лістинг на одній з таких фондових бірж, як Нью-Йоркська, Лондонська, Токійська, Франкфуртська, або у торговельно-інформаційній системі НАСДАК (NASDAQ). Емітент цих акцій повинен провадити свою діяльність не менше ніж протягом 10 років і бути резидентом країни, рейтинг зовнішнього боргу якої визначається рейтинговими компаніями визначеними Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку.

5.4. Пенсійні активи у нерухомості складаються з:

1) об'єктів нерухомого майна (офісних та торговельних приміщень, споруд, будинків, квартир тощо);
2) земельних ділянок.

5.5. Максимальна частка (у відсотках) у структурі портфелю Фонду "ПОКРОВА":

5.6. У разі невідповідності складу та структури активів Фонду "ПОКРОВА" вимогам, встановленим законодавством, компанія з управління активами Фонду "ПОКРОВА", приводить їх у відповідність до законодавства протягом З0 днів або протягом 2 місяців, якщо невідповідність виникла внаслідок припинення на організованих ринках котирувань цінних паперів, що складають активи Фонду "ПОКРОВА".

Розділ 6. Вимоги до компанії з управління активами Фонду "ПОКРОВА"

6.1. До управління активами Фонд "ПОКРОВА"може залучати:

- компанію (компанії) з управління активами, яка відповідає вимогам законодавства, отримала ліцензію на провадження професійної діяльності на ринку цінних паперів -діяльності з управління активами пенсійних фондів;
- професійного адміністратора, який отримав ліцензію на провадження діяльності з управління активами пенсійних фондів.

Для управління активами фонду можуть залучатися кілька осіб.

Для управління активами Фонду "Покрова" можуть залучатися нерезиденти для здійснення операцій з активами фонду на іноземних ринках.

У разі залучення для управління активами Фонду "Покрова" кількох осіб порядок (критерії) розподілу активів Фонду "Покрова" визначають у договорах про управління активами, яки укладають між радою Фонду "Покрова" та компаніями з управління активами, з кожною окремо.

6.2. Компанія з управління активами зобов'язана:

1) здійснювати операції щодо управління активами відповідно до цієї інвестиційної декларації та укладеного договору про управління активами;
2) надавати Раді НПФ "ПОКРОВА" інформацію для забезпечення прозорості інвестиційного процесу, обґрунтування інвестиційних рішень, моніторингу стану об'єктів інвестування, що входять до портфелю НПФ "ПОКРОВА", та їх емітентів;
3) подавати щороку раді Фонду пропозиції щодо внесення змін до інвестиційної декларації Фонду "ПОКРОВА" ( щоквартально - аналіз ефективності інвестиційної діяльності Фонду);
4) надавати звітність, передбачену чинним законодавством та договором, укладеним компанією з управління активами, з Радою Фонду "ПОКРОВА".

6.3. У разі коли компанія з управління активами Фонду "ПОКРОВА", надає розпорядження щодо операцій з цінними паперами торговцю цінними паперами, копія цього розпорядження обов'язково надається зберігачу.

6.4. Компанія з управління активами не має права:

1) використовувати пенсійні активи Фонду "ПОКРОВА" для забезпечення виконання будь-яких зобов'язань, виникнення яких не пов'язане з функціонуванням Фонду, в тому числі власних;
2) здійснювати за рахунок активів пенсійних фондів операції з придбання, набуття внаслідок міни активів, у тому числі цінних паперів, які не можуть бути віднесені до пенсійних активів відповідно до Закону України „Про недержавне пенсійне забезпечення";
3) від імені Фонду "ПОКРОВА" надавати позику або брати позику чи кредит, які підлягають поверненню за рахунок пенсійних активів Фонду;
4) укладати від імені Фонду "ПОКРОВА" угоди купівлі-продажу, міни, дарування та інші угоди щодо відчуження пенсійних активів з його пов'язаними особами, а також з іншими пенсійними або інвестиційними фондами, які знаходяться у неї в управлінні;
5) інвестувати пенсійні активи з порушенням обмежень, встановлених чинним законодавством;
6) безоплатно відчужувати пенсійні активи;
7) укладати договори, що порушують або наслідком яких є порушення норм законодавства;
8) купувати цінні папери, емітентами яких є інститути спільного інвестування, якщо інше не передбачено чинним законодавством та нормативно-правовими актами Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку;
9) купувати векселі, похідні цінні папери;
10) укладати від імені пенсійного фонду договори, які відповідно до законодавства можуть бути укладені лише радою Фонду "Покрова";
11) відчужувати майно, яке становить активи Фонду "Покрова", на користь іншого пенсійного фонду, активами якого вона управляє;
12) передовіряти управління активами фонду іншій особі, що здійснює управління активами пенсійного фонду.

6.5. Компанія з управління активами Фонду "ПОКРОВА", не може здійснювати за власні кошти операції з такими ж самими цінними паперами, які купуються, продаються або обмінюються нею від імені Фонду.

Розділ 7. Порядок здійснення контролю за інвестуванням пенсійнихактивів Фонду "ПОКРОВА"

7.1. Контроль за інвестуванням пенсійних активів Фонду "ПОКРОВА" здійснюють Рада Фонду, банк-зберігач Фонду, Державна комісія з цінних паперів і фондового ринку.

7.2. Рада Фонду "ПОКРОВА" аналізує звітність компанії з управління активами, банка-зберігача, адміністратора Фонду та заслуховує звіти зазначених надавачів послуг. По наслідках проведеної роботи Рада Фонду вживає заходів по покращенню управління активами пенсійного фонду "ПОКРОВА", та при необхідності вирішує питання щодо заміни компанії з управління активами, та залучення консультантів з інвестиційних питань у порядку, передбаченому законодавством, договором з компанією з управління активами Фонду "ПОКРОВА".

7.3. Банк-зберігач, отримавши розпорядження від компанії з управління активами, щодо операцій з цінними паперами та іншими активами, перевіряє їх на відповідність діючому законодавству та Інвестиційній декларації Фонду "ПОКРОВА".

7.4. Банк-зберігач перевіряє підрахунок чистої вартості одиниці пенсійних внесків Фонду "ПОКРОВА" і у разі зменшення цієї вартості протягом року більше ніж на 20 відсотків повідомляє про це Раду Фонду, Державну комісію з цінних паперів та фондового ринку та Держфінпослуг.

7.5. Отримавши повідомлення від банку-зберігача про виявлені порушення та (або) про неефективне управління пенсійними активами, Рада Фонду "ПОКРОВА", адміністратор Фонду "ПОКРОВА", Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку та Держфінпослуг в межах своєї компетенції вживають заходи по усуненню виявлених недоліків.

7.6. З метою підвищення ефективності контролю за інвестуванням пенсійних активів відповідно до чинного законодавства компанії з управління активами, подають встановлену Державною комісією з цінних паперів та фондового ринку звітність Раді Фонду, адміністратору Фонду "ПОКРОВА" щодо управління активами Фонду та Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку.

7.7. З метою надання інформації для здійснення контролю за діяльністю компанії з управління активами Фонду "ПОКРОВА" з боку вкладників та учасників, дані про зміни чистої вартості пенсійних активів Фонду та чистої вартості одиниці пенсійних внесків Фонду "ПОКРОВА" оприлюднюються через друковані та електронні засоби масової інформації, на сайті Фонду "ПОКРОВА" та в мережі Інтернет.

Розділ 8. Порядок внесення змін Радою Фонду "ПОКРОВА" до Інвестиційної декларації Фонду

8.1. Внесення змін до Інвестиційної декларації може здійснюватись за рішенням Ради Фонду "ПОКРОВА" у разі, якщо:

1) за наслідками проведення аналізу ефективності інвестиційної діяльності Радою Фонду "ПОКРОВА" було прийнято рішення щодо доцільності внесення таких змін. Рада Фонду проводить аналіз ефективності інвестиційної діяльності щоквартально;
2) компанією з управління активами Фонду "ПОКРОВА", а також консультантами з інвестиційних питань (у разі їх залучення) було надано пропозиції Раді Фонду щодо доцільності внесення змін до Інвестиційної декларації;
3) Держфінпослуг було рекомендовано внести зміни до Інвестиційної декларації у разі коли за висновком органів державної влади, які здійснюють нагляд та контроль у сфері недержавного пенсійного забезпечення, річний прибуток пенсійного фонду визнаний неприйнятно низьким порівняно з середніми ринковими показниками або середніми річними прибутками інших пенсійних фондів;
4) зберігач повідомив про зниження вартості одиниці пенсійних внесків Фонду "ПОКРОВА" більше, ніж на 20 відсотків протягом строку, за який робиться аналіз цієї вартості, але не рідше ніж один раз на рік.

8.2. З метою підвищення ефективності інвестиційної діяльності Рада Фонду "ПОКРОВА" щоквартально проводить аналіз ефективності інвестиційної діяльності та визначає доцільність внесення змін до Інвестиційної декларації з урахуванням пропозицій, поданих компанією з управління активами Фонду "ПОКРОВА", та залучених консультантів з інвестиційних питань, коли це необхідно.

Окрім того, Рада Фонду "ПОКРОВА" проводить щорічний аналіз ефективності інвестиційної діяльності та визначає доцільність внесення змін до Інвестиційної декларації з урахуванням пропозицій, поданих компанією з управління активами, з яким укладено договір на управління активами.

8.3. З метою забезпечення стабільної діяльності та зменшення ризиків при інвестуванні активів, внесення змін в розділи 3 та 5 можливе згідно Статуту Фонду "ПОКРОВА" та Закону України "Про недержавне пенсійне забезпечення".

8.4. Пропозиції щодо зміни Інвестиційної декларації, подані Раді Фонду "ПОКРОВА" компанією з управління пенсійними активами, а також консультантами з інвестиційних питань (у разі їх залучення), та відповідні рекомендації Держфінпослуг розглядаються Радою Фонду на черговому засіданні Ради фонду "ПОКРОВА".

8.5. Зміни до Інвестиційної декларації затверджуються Радою Фонду "ПОКРОВА" у порядку, визначеному Статутом Фонду, та подаються Радою Фонду протягом 10 робочих днів з дня їх затвердження на реєстрацію у Держфінпослуг у порядку, встановленому Законом України "Про недержавне пенсійне забезпечення", та відповідно до положень, затверджених Держфінпослуг.

8.6. Рада Фонду "ПОКРОВА" зобов'язана подати один оригінальний примірник зареєстрованих змін до інвестиційної декларації фонду Державній комісії з цінних паперів та фондового ринку протягом п'яти робочих днів після їх реєстрації.

Рада Фонду "ПОКРОВА" повинна надати особі (особам), яка здійснює управління активами фонду, та зберігачу зареєстровані зміни до інвестиційної декларації протягом п'яти робочих днів з дати реєстрації.

8.7. Розрахунок чистої вартості активів НПФ "ПОКРОВА" проводиться згідно чинного законодавства.

о. Василь Копичин, голова Наглядової ради НПФ "Покрова"